PROGRAM SZKOŁY PODATKÓW

– I STOPIEŃ –

Ponad 100 lekcji video, wiele godzin nagrań, materiały dodatkowe...

BLOK I - PODSTAWY SYSTEMU PODATKOWEGO

1.     Moduł 1 - Rodzaje podatków i podatników

1.1.  Zacznijmy od początku

1.2.  Rodzaje podatków

1.3.  Rodzaje podatników

1.4.  Ordynacja podatkowa – dlaczego warto się nią zajmować

1.5.  Przedawnienie podatku oraz sztuczki urzędników

1.6.  Ważne sprawy raz jeszcze – obowiązek, zobowiązanie, podatek

1.7.  Podsumowanie

2.     Moduł 2 - Urzędy skarbowe i celno-skarbowe

2.1.  Organ czy urząd?

2.2.  Organy podatkowe

2.3.  Urzędy skarbowe i celno-skarbowe

2.4.  Właściwość organów podatkowych

2.5.  Jak ustalić właściwość w PIT

2.6.  Jak ustalić właściwość w VAT

2.7.  Podsumowanie

3.     Moduł 3 - Rodzaje postępowań i kontroli

3.1.  Czynności urzędowe

3.2.  Kontrola podatkowa

3.3.  Czynności sprawdzające

3.4.  Postępowanie podatkowe

3.5.  Co przewiduje ustawa o KAS – kontrola celno-skarbowa

3.6.  Podsumowanie

4.     Moduł 4 - Prawa i obowiązki podatnika i płatnika

4.1.  Obowiązki podatnika

4.2.  Obowiązki płatnika

4.3.  Prawa podatnika (oraz płatnika)

4.4.  Podsumowanie

BLOK II - PODSTAWY PODATKU PIT

5.     Moduł 5 - Źródła i zasady opodatkowania

5.1.  Źródła prawa w podatku PIT

5.2.  Obowiązek podatkowy

5.3.  Źródła przychodów

5.4.  Przedmiot opodatkowania

5.5.  Przychody podatkowe

5.6.  Koszty uzyskania przychodów

5.7.  Podsumowanie

6.     Moduł 6 - Opodatkowanie wynagrodzeń

6.1.  Umowa o pracę

6.2.  Umowa zlecenia

6.3.  Umowa o dzieło

6.4.  Członkowie zarządu

6.5.  Pozostałe przykłady

6.6.  Podsumowanie

BLOK III - OPODATKOWANIE PRZEDSIĘBIORCY

7.     Moduł 7 - Wybór formy opodatkowania

7.1.  Zagadnienia fundamentalne

7.2.  Przegląd form opodatkowania

7.3.  Okres obowiązywania wyboru

7.4.  Zasady szczególne dla roku 2022

7.5.  Jak wybrać formę opodatkowania przy wielu działalnościach

7.6.  Podsumowanie

8.     Moduł 8 - Przedsiębiorca na skali podatkowej

8.1.  Podstawowe zasady rozliczeń

8.2.  Przedmiot opodatkowania

8.3.  Podstawa obliczenia podatku

8.4.  Zaliczki na PIT

8.5.  Podsumowanie

9.     Moduł 9 - Przedsiębiorca na podatku liniowym

9.1.  Podstawowe zasady rozliczeń

9.2.  Przedmiot opodatkowania

9.3.  Podstawa obliczenia podatku

9.4.  Zaliczki na PIT

9.5.  Podsumowanie

10.  Moduł 10 - Ryczałt od przychodów

10.1. Podstawowe zasady rozliczeń

10.2. Przedmiot opodatkowania

10.3. Stawki ryczałtu

10.4. Zaliczki

10.5. Podsumowanie

11.  Moduł 11 - Przychody i koszty podatkowe

11.1. Przychody należne oraz moment ich powstania

11.2. Przychody wolne od podatku

11.3. Koszty uzyskania przychodów oraz momenty

11.4. Wydatki NKUP

11.5. Przykłady NKUP – art. 23 PIT

11.6. Ulga na złe długi

11.7.  Podsumowanie

12.  Moduł 12 - Środki trwałe oraz amortyzacja

12.1. Amortyzacja - podstawy

12.2. Czym są ŚT oraz WNiP

12.3.  Co nie podlega amortyzacji

12.4. Wartość początkowa

12.5. Ulepszenie ŚT – remont czy modernizacja?

12.6. Metody amortyzacji

12.7. Amortyzacja jednorazowa

12.8. Podsumowanie

13.  Moduł 13 - Składka zdrowotna

13.1. Informacje fundamentalne

13.2. Skala podatkowa i składka NFZ

13.3. Podatek liniowy i składka NFZ

13.4. Ryczałt i składka NFZ

13.5. Podsumowanie

14.  Moduł 14 - Podatek VAT – zagadnienia podstawowe

14.1. Mechanizm podatku VAT

14.2. Podatek należny

14.3. Podatek naliczony

14.4. Podsumowanie

15.  Moduł 15 - Kto i co podlega opodatkowaniu

15.1.  Podatnik – przypadek standardowy

15.2. Podatnik – wyjątki od reguły

15.3. Co podlega opodatkowaniu VAT

15.4. Zwolnienia podmiotowe

15.5. Zwolnienia przedmiotowe

15.6. Deklaracje podatkowe w VAT

15.7. Podsumowanie

16.  Moduł 16 - Odliczenie podatku

16.1. Podatek naliczony i jego źródła

16.2. Warunki odliczenia podatku naliczonego

16.3. Terminy odliczeń

16.4.  Problemy praktyczne

16.5. Podsumowanie

BLOK IV - SPRAWOZDAWCZOŚĆ PODATKOWA

17.  Moduł 17 - Księga Przychodów i Rozchodów

17.1. Prowadzenie KPiR krok po kroku

17.2. Księgowanie różnych rodzajów przychodów

17.3. Prawidłowe ujęcie kosztów – omówienie na przykładach

17.4. Remanent miesięczny oraz roczny

17.5. Ewidencja ŚT i WNiP oraz amortyzacja krok po kroku

17.6. Zamknięcie roku

17.7. Podsumowanie

18.  Moduł 18 - Ewidencja przychodów

18.1. Zasady prowadzenia ewidencji przychodów

18.2. Najczęstsze błędy

18.3. Obliczenie ryczałtu

18.4. Ewidencjonowanie ŚT oraz WNiP

18.5. Podsumowanie

19.  Moduł 19 - Zakończenie

19.1. Co teraz?

19.2. Moje rekomendacje

19.3. Podziękowanie

PROGRAM SZKOŁY PODATKÓW

– II STOPIEŃ –

Ponad 100 lekcji video, wiele godzin nagrań, materiały dodatkowe...

BLOK I - PODSTAWY SYSTEMU PODATKOWEGO

1.     Moduł 1 - Rodzaje podatków i podatników

1.1. Zagadnienia fundamentalne

1.2. Odpowiedzialność na podstawie ordynacji podatkowej

1.3. Odpowiedzialność na podstawie KKS

1.4. Grzywny za przestępstwa i wykroczenia skarbowe

1.5. Przykłady przestępstw i wykroczeń skarbowych

1.6. Czynny żal

1.7. DPO – dobrowolne poddanie się odpowiedzialności

1.8. Podsumowanie

2.     Moduł 2 - Zobowiązanie podatkowe

2.1. Jak powstaje i wygasa zobowiązanie podatkowe

2.2. Przedawnienie zobowiązania podatkowego

2.3. Przedawnienie prawa do wydania decyzji

2.4. Zawieszenie i przerwanie biegu przedawnienia

2.5. Przypadki nadzwyczajne

2.6. Przedawnienie odpowiedzialności KKS

2.7. Podsumowanie

3.     Moduł 3 - Rodzaje postępowań i kontroli

3.1. Rodzaje czynności

3.2. Czynności sprawdzające

3.3. Kontrola podatkowa

3.4. Kontrola celno-skarbowa

3.5. Interpretacja indywidualna i ogólna

3.6. Wiążąca informacja stawkowa

3.7. Podstępowanie karno-skarbowe

3.8. Podsumowanie

4.     Moduł 4 - Prawa i obowiązki podatnika i płatnika

4.1. Prawa podatnika w ordynacji podatkowej

4.2. Prawa podatnika w czynnościach sprawdzających

4.3. Prawa podatnika w kontroli podatkowej

4.4. Prawa podatnika w kontroli celno-skarbowej

4.5. Prawa podatnika w postępowaniu podatkowym

4.6. Podsumowanie

BLOK II - OPODATKOWANIE SPÓŁEK I WSPÓLNIKÓW

5.     Moduł 5 - Zasady opodatkowania spółek

5.1. Podstawowe reguły w CIT

5.2. Opodatkowanie tworzenia spółek

5.3. Opodatkowanie przekształceń - podstawy

5.4. Wymiana udziałów

5.5. Opodatkowanie dywidend i zwolnienie z WHT

5.6. Podsumowanie

6.     Moduł 6 - Przychody i koszty w CIT

6.1. Przychody oraz momenty podatkowe

6.2. Koszty uzyskania przychodów

6.3. Koszty bezpośrednie

6.4. Koszty pośrednie

6.5. Odliczenia i ulgi

6.6. Kalkulacja podatku

6.7. Stawki podatku

6.8. Podsumowanie

7.  Moduł 7 - Środki trwałe oraz amortyzacja

7.1. Amortyzacja - fundamenty

7.2. Czym są ŚT oraz WNiP

7.3.  Co nie podlega amortyzacji

7.4. Wartość początkowa

7.5. Ulepszenie ŚT – remont czy modernizacja?

7.6. Metody amortyzacji

7.7. Amortyzacja jednorazowa

7.8. Podsumowanie

8.     Moduł 8 - CIT Estoński

8.1. Na czym polega CIT estoński?

8.2. Kto i kiedy może przejść na CIT estoński

8.3. Istotne warunki i ryzyka CIT estońskiego

8.4. Opodatkowanie przy wejściu i wyjściu

8.5. Opodatkowanie zysków spółek i dywidend

8.6. CIT estoński w praktyce – ważne interpretacje KIS

8.7. Podsumowanie

9.     Moduł 9 - Podatki spółki komandytowej oraz SKA

9.1. Opodatkowanie spółek komandytowych

9.2. Podatki komplementariusza

9.3. Podatki komandytariusza

9.4. Optymalizacja dzięki spółce komandytowej

9.5. Składka zdrowotna wspólników sp.k. oraz SKA

9.6. Podsumowanie

 10.     Moduł 10 - wybrane aspekty międzynarodowe

10.1. Podstawy prawa międzynarodowego

10.2. Umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania

10.3. Podatek u źródła – regulacje krajowe

10.4. Podatek u źródła – postanowienia UPO

10.5. Certyfikat rezydencji

10.6. Praktyczne aspekty podatku u źródła na przykładach

10.7. Podsumowanie

BLOK III - PODATEK VAT

11.  Moduł 11 - VAT od podstaw - przypomnienie

11.1. Definicja podatnika

11.2. Miejsce dostawy towarów

11.3. Miejsce świadczenia usług

11.4. Zwolnienia przedmiotowe i podmiotowe

11.5. Podatek naliczony i zasady odliczeń

11.6. Struktura sprzedaży i współczynnik VAT

11.7. Najważniejsze deklaracje w VAT

11.8. Podsumowanie

12.  Moduł 12 - Transakcje międzynarodowe w VAT

12.1. Miejsce dostawy i świadczenia usług

12.2. Eksport towarów

12.3. Import towarów

12.4. WDT i warunki formalne

12.5. WNT i warunki formalne

12.6. Transakcje łańcuchowe

12.7. Wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne

12.8. Podsumowanie

BLOK IV - ISTOTNE, AKTUALNE ZAGADNIENIA W CIT I VAT

13.  Moduł 13 - Ceny transferowe

13.1. Obowiązek sporządzenia dokumentacji TP

13.2. Obowiązkowe elementy dokumentacji

13.3. Deklaracje w zakresie obowiązków TP

13.4. Kary i sankcje związane z cenami transferowymi

13.5. Podsumowanie

14.  Moduł 14 - Przegląd orzecznictwa podatkowego

14.1. Najważniejsze interpretacje KIS

14.2. Ważne wyroki WSA

14.3. Przełomowe orzeczenia NSA

14.4. Podsumowanie

15.  Moduł 15 - Podatkowy przegląd prasy

15.1. Tydzień 1

15.2. Tydzień 2

15.3. Tydzień 3

15.4. Tydzień 4

15.5. Tydzień 5

15.6. Tydzień 6

15.7. Tydzień 7

15.8. Tydzień 8

16.  Moduł 16 - Podsumowanie kursu

16.1. Co teraz?

16.2. Moje rekomendacje

16.3. podziękowanie