PROGRAM SZKOŁY PODATKÓW

– I STOPIEŃ –

Ponad 100 lekcji video, wiele godzin nagrań, materiały dodatkowe...

BLOK I - PODSTAWY SYSTEMU PODATKOWEGO

1.     Moduł 1 - Rodzaje podatków i podatników

1.1.  Zacznijmy od początku

1.2.  Rodzaje podatków

1.3.  Rodzaje podatników

1.4.  Ordynacja podatkowa – dlaczego warto się nią zajmować

1.5.  Przedawnienie podatku oraz sztuczki urzędników

1.6.  Ważne sprawy raz jeszcze – obowiązek, zobowiązanie, podatek

1.7.  Podsumowanie

2.     Moduł 2 - Urzędy skarbowe i celno-skarbowe

2.1.  Organ czy urząd?

2.2.  Organy podatkowe

2.3.  Urzędy skarbowe i celno-skarbowe

2.4.  Właściwość organów podatkowych

2.5.  Jak ustalić właściwość w PIT

2.6.  Jak ustalić właściwość w VAT

2.7.  Podsumowanie

3.     Moduł 3 - Rodzaje postępowań i kontroli

3.1.  Czynności urzędowe

3.2.  Kontrola podatkowa

3.3.  Czynności sprawdzające

3.4.  Postępowanie podatkowe

3.5.  Co przewiduje ustawa o KAS – kontrola celno-skarbowa

3.6.  Podsumowanie

4.     Moduł 4 - Prawa i obowiązki podatnika i płatnika

4.1.  Obowiązki podatnika

4.2.  Obowiązki płatnika

4.3.  Prawa podatnika (oraz płatnika)

4.4.  Podsumowanie

BLOK II - PODSTAWY PODATKU PIT

5.     Moduł 5 - Źródła i zasady opodatkowania

5.1.  Źródła prawa w podatku PIT

5.2.  Obowiązek podatkowy

5.3.  Źródła przychodów

5.4.  Przedmiot opodatkowania

5.5.  Przychody podatkowe

5.6.  Koszty uzyskania przychodów

5.7.  Podsumowanie

6.     Moduł 6 - Opodatkowanie wynagrodzeń

6.1.  Umowa o pracę

6.2.  Umowa zlecenia

6.3.  Umowa o dzieło

6.4.  Członkowie zarządu

6.5.  Pozostałe przykłady

6.6.  Podsumowanie

BLOK III - OPODATKOWANIE PRZEDSIĘBIORCY

7.     Moduł 7 - Wybór formy opodatkowania

7.1.  Zagadnienia fundamentalne

7.2.  Przegląd form opodatkowania

7.3.  Okres obowiązywania wyboru

7.4.  Zasady szczególne dla roku 2022

7.5.  Jak wybrać formę opodatkowania przy wielu działalnościach

7.6.  Podsumowanie

8.     Moduł 8 - Przedsiębiorca na skali podatkowej

8.1.  Podstawowe zasady rozliczeń

8.2.  Przedmiot opodatkowania

8.3.  Podstawa obliczenia podatku

8.4.  Zaliczki na PIT

8.5.  Podsumowanie

9.     Moduł 9 - Przedsiębiorca na podatku liniowym

9.1.  Podstawowe zasady rozliczeń

9.2.  Przedmiot opodatkowania

9.3.  Podstawa obliczenia podatku

9.4.  Zaliczki na PIT

9.5.  Podsumowanie

10.  Moduł 10 - Ryczałt od przychodów

10.1. Podstawowe zasady rozliczeń

10.2. Przedmiot opodatkowania

10.3. Stawki ryczałtu

10.4. Zaliczki

10.5. Podsumowanie

11.  Moduł 11 - Przychody i koszty podatkowe

11.1. Przychody należne oraz moment ich powstania

11.2. Przychody wolne od podatku

11.3. Koszty uzyskania przychodów oraz momenty

11.4. Wydatki NKUP

11.5. Przykłady NKUP – art. 23 PIT

11.6. Ulga na złe długi

11.7.  Podsumowanie

12.  Moduł 12 - Środki trwałe oraz amortyzacja

12.1. Amortyzacja - podstawy

12.2. Czym są ŚT oraz WNiP

12.3.  Co nie podlega amortyzacji

12.4. Wartość początkowa

12.5. Ulepszenie ŚT – remont czy modernizacja?

12.6. Metody amortyzacji

12.7. Amortyzacja jednorazowa

12.8. Podsumowanie

13.  Moduł 13 - Składka zdrowotna

13.1. Informacje fundamentalne

13.2. Skala podatkowa i składka NFZ

13.3. Podatek liniowy i składka NFZ

13.4. Ryczałt i składka NFZ

13.5. Podsumowanie

14.  Moduł 14 - Podatek VAT – podstawy

14.1. Sprawy fundamentalne

14.2. Podatek należny

14.3. Podatek naliczony

14.4. Stawki podatku

14.5. Deklaracje VAT

14.6. Podsumowanie

15.  Moduł 15 - Podatek VAT - wszystko co potrzebujesz wiedzieć

15.1.  Jak pracować z podatkiem VAT

15.2. Podatnik VAT

15.3. Zwolnienie z VAT (mały podatnik)

15.4. Co podlega VAT?

15.5. VAT od czynności nieodpłatnych

15.6. Odliczenie podatku VAT

15.7. Mechanizm podzielonej płatności

15.8. Faktura

15.9. Kasa fiskalna

15.10. Ważne obowiązki podatnika

15.11. Podsumowanie

BLOK IV - SPRAWOZDAWCZOŚĆ PODATKOWA

16.  Moduł 16 - Księga Przychodów i Rozchodów

16.1. Prowadzenie KPiR krok po kroku

16.2. Księgowanie różnych rodzajów przychodów

16.3. Prawidłowe ujęcie kosztów – omówienie na przykładach

16.4. Remanent miesięczny oraz roczny

16.5. Ewidencja ŚT i WNiP oraz amortyzacja krok po kroku

16.6. Zamknięcie roku

16.7. Podsumowanie

17.  Moduł 18 - Ewidencja przychodów

17.1. Zasady prowadzenia ewidencji przychodów

17.2. Najczęstsze błędy

17.3. Obliczenie ryczałtu

17.4. Ewidencjonowanie ŚT oraz WNiP

17.5. Podsumowanie

18.  Moduł 19 - Zakończenie

18.1. Co teraz?

18.2. Moje rekomendacje

18.3. Podziękowanie

PROGRAM SZKOŁY PODATKÓW

– II STOPIEŃ –

Ponad 100 lekcji video, wiele godzin nagrań, materiały dodatkowe...

BLOK I - PODSTAWY SYSTEMU PODATKOWEGO

1.     Moduł 1 - Rodzaje podatków i podatników

1.1. Zagadnienia fundamentalne

1.2. Odpowiedzialność na podstawie ordynacji podatkowej

1.3. Odpowiedzialność na podstawie KKS

1.4. Grzywny za przestępstwa i wykroczenia skarbowe

1.5. Przykłady przestępstw i wykroczeń skarbowych

1.6. Czynny żal

1.7. DPO – dobrowolne poddanie się odpowiedzialności

1.8. Podsumowanie

2.     Moduł 2 - Zobowiązanie podatkowe

2.1. Jak powstaje i wygasa zobowiązanie podatkowe

2.2. Przedawnienie zobowiązania podatkowego

2.3. Przedawnienie prawa do wydania decyzji

2.4. Zawieszenie i przerwanie biegu przedawnienia

2.5. Przypadki nadzwyczajne

2.6. Przedawnienie odpowiedzialności KKS

2.7. Podsumowanie

3.     Moduł 3 - Rodzaje postępowań i kontroli

3.1. Rodzaje czynności

3.2. Czynności sprawdzające

3.3. Kontrola podatkowa

3.4. Kontrola celno-skarbowa

3.5. Interpretacja indywidualna i ogólna

3.6. Wiążąca informacja stawkowa

3.7. Podstępowanie karno-skarbowe

3.8. Podsumowanie

4.     Moduł 4 - Prawa i obowiązki podatnika i płatnika

4.1. Prawa podatnika w ordynacji podatkowej

4.2. Prawa podatnika w czynnościach sprawdzających

4.3. Prawa podatnika w kontroli podatkowej

4.4. Prawa podatnika w kontroli celno-skarbowej

4.5. Prawa podatnika w postępowaniu podatkowym

4.6. Podsumowanie

BLOK II - OPODATKOWANIE SPÓŁEK I WSPÓLNIKÓW

5.     Moduł 5 - Zasady opodatkowania spółek

5.1. Podstawowe reguły w CIT

5.2. Opodatkowanie tworzenia spółek

5.3. Opodatkowanie przekształceń - podstawy

5.4. Wymiana udziałów

5.5. Opodatkowanie dywidend i zwolnienie z WHT

5.6. Podsumowanie

6.     Moduł 6 - Przychody i koszty w CIT

6.1. Przychody oraz momenty podatkowe

6.2. Koszty uzyskania przychodów

6.3. Koszty bezpośrednie

6.4. Koszty pośrednie

6.5. Odliczenia i ulgi

6.6. Kalkulacja podatku

6.7. Stawki podatku

6.8. Podsumowanie

7.  Moduł 7 - Kalkulacja podatku CIT

7.1. Podstawa obliczenia podatku

7.2. Ulga na złe długi

7.3. Uzgodnienie wyniku finansowego

7.4 Stawki podatku CIT

7.5 Podsumowanie

8.  Moduł 8 - Środki trwałe oraz amortyzacja

8.1. Amortyzacja - fundamenty

8.2. Czym są ŚT oraz WNiP

8.3.  Co nie podlega amortyzacji

8.4. Wartość początkowa

8.5. Ulepszenie ŚT – remont czy modernizacja?

8.6. Metody amortyzacji

8.7. Amortyzacja jednorazowa

8.8. Podsumowanie

9.     Moduł 9 - Podatki spółki komandytowej oraz SKA

9.1. Opodatkowanie spółek komandytowych

9.2. Podatki komplementariusza

9.3. Podatki komandytariusza

9..4. Optymalizacja dzięki spółce komandytowej

9..5. Składka zdrowotna wspólników sp.k. oraz SKA

9..6. Podsumowanie

10.     Moduł 10 - Zagadnienia dodatkowe

10.1. Holding oraz PSH

10.2. CIT minimalny

10.3. Podatek od przerzucanych dochodów

10.4. Ceny transferowe

10.5. Ukryta dywidenda

10.6. Świadczenia wspólnika - w tym art. 176 KSH

10.7. Niedostateczna kapitalizacja i usługi niematerialne

10.8. Spółki kontrolowane CFC

10.9. Dodatkowe podatki (z bydynków, cukrowy itd.).

10.10. Podsumowanie

 11.     Moduł 11 - wybrane aspekty międzynarodowe

11.1. Podstawy prawa międzynarodowego

11.2. Umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania

11.3. Podatek u źródła – regulacje krajowe

11.4. Podatek u źródła – postanowienia UPO

11.5. Certyfikat rezydencji

11.6. Praktyczne aspekty podatku u źródła na przykładach

11.7. Podsumowanie

12.     Moduł 12 - CIT Estoński

12.1. Na czym polega CIT estoński?

12.2. Kto i kiedy może przejść na CIT estoński

12.3. Istotne warunki i ryzyka CIT estońskiego

12.4. Opodatkowanie przy wejściu i wyjściu

12.5. Opodatkowanie zysków spółek i dywidend

12.6. CIT estoński w praktyce – ważne interpretacje KIS

12.7. Podsumowanie

13.  Moduł 13 - Ceny transferowe

13.1. Wstęp do zagadnienia

13.2. Obowiązek sporządzenia dokumentacji TP

13.3. Obowiązkowe elementy dokumentacji

13.4. Deklaracje w zakresie obowiązków TP

13.5. Kary i sankcje związane z cenami transferowymi

13.6. Podsumowanie

BLOK III - PODATEK VAT

14.  Moduł 14 - Podatek VAT – podstawy (przypomnienie)

14.1. Sprawy fundamentalne

14.2. Podatek należny

14.3. Podatek naliczony

14.4. Stawki podatku

14.5. Deklaracje VAT

14.6. Podsumowanie

15.  Moduł 15 - Podatek VAT - wszystko co potrzebujesz wiedzieć (przypomnienie)

15.1.  Jak pracować z podatkiem VAT

15.2. Podatnik VAT

15.3. Zwolnienie z VAT (mały podatnik)

15.4. Co podlega VAT?

15.5. VAT od czynności nieodpłatnych

15.6. Odliczenie podatku VAT

15.7. Mechanizm podzielonej płatności

15.8. Faktura

15.9. Kasa fiskalna

15.10. Ważne obowiązki podatnika

15.11. Podsumowanie

16.  Moduł 16 - Transakcje międzynarodowe w VAT

16.1. Miejsce dostawy i świadczenia usług

16.2. Eksport towarów

16.3. Import towarów

16.4. WDT i warunki formalne

16.5. WNT i warunki formalne

16.6. Transakcje łańcuchowe

16.7. Wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne

16.8. Podsumowanie

BLOK IV - ZAKOŃCZENIE

15.  Moduł 17 - Podsumowanie kursu

15.1. Co teraz?

15.2. Moje rekomendacje

15.3. Podziękowanie